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OBO (Owner Buy Out)  & FBO (Family Buy Out)

OBO (Owner Buy Out)  & FBO (Family Buy Out)

  • 7h
  • Format présentiel ou classe virtuelle
Je suis interessé(e)

Vue d'ensemble

Solution pédagogique

Le format est adapté en fonction du niveau des apprenants
Intervenant formateur

Notre intervenant est un praticien du sujet et de la pédagogie
Attestation de formation

Bilan d’acquisition de compétence remis au terme de la formation
Support de formation

Support pédagogique adressé en fin de formation

Compétences visées au terme de la formation

Être capable de conseiller un dirigeant sur la mise en place d’un montage OBO ou FBO adapté à sa situation, alliant optimisation fiscale, protection patrimoniale et stratégie de gouvernance.

Objectifs pédagogiques

  • Comprendre les principes et enjeux des stratégies OBO (Owner Buy-Out) et FBO (Family Buy-Out)
  • Maîtriser les différentes structures possibles de détention
  • Savoir optimiser la structuration pour bénéficier des avantages fiscaux et patrimoniaux
Télécharger en PDF

Vue d'ensemble du parcours de formation

Format présentiel ou classe virtuelle
7h
  • Tout public
Aucun
Mise en situation, étude de cas, ateliers, devoirs individuels / en groupe, quizz
Support pédagogique fourni en .pdf
  • Alternance d’explications, d’illustrations et de mise en pratique
  • Apport d’expériences du formateur
  • Echanges et retours d’expérience entre les participants
  • Exercices et ateliers d’application permettant aux stagiaires et au formateur d’évaluer les progrès individuels et collectifs.
QCM en fin de formation et corrigé en groupe
Une attestation d’assiduité et/ou de réussite sera remise par mail au terme de la formation
Je suis interessé(e)

Inscription à nos formations :

Suite à votre demande, notre service commercial vous recontactera sous 48 heures ouvrées afin de :

  • Vérifier les prérequis éventuels
  • Confirmer les dates, le lieu ou les modalités à distance

Validation du planning : 
Le planning est défini et validé conjointement avec le client ou le commanditaire.

Délais de traitement : 

  • Envoi du devis et proposition commerciale :  sous 24 à 72 heures ouvrées après réception de la demande
  • Entrée en formation : fixée en accord avec le client, en fonction des dates convenues et de la disponibilité des intervenants

Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap.

Pour nous permettre d’anticiper d’éventuels aménagements pédagogiques, techniques ou organisationnels, nous vous invitons à contacter notre référent handicap :

Emmy RAKOTOBE :  emmy.rakotobe@besquare.fr

06 82 35 56 77 

Sur devis, nous contacter :

  • En remplissant ce formulaire
  • Par email : contact@besquare.fr
  • Par téléphone : 06 950 330 38

Programme déroulé de la formation métier

Le besoin stratégique

  • Pourquoi un dirigeant rachèterait-il sa propre entreprise ?
  • Les 3 contextes classiques :

Schéma de base d’un OBO

  • Création d’une holding personnelle
  • Emprunt bancaire ou structuration avec investisseurs (LBO)
  • Rachat des titres de l’entreprise par la holding
  • Utilisation des flux futurs (dividendes ou management fees) pour rembourser

Avantages patrimoniaux et fiscaux

  • Monétiser une partie de la valeur sans perdre la main
  • Optimisation via le régime mère-fille (abattement 95%)
  • Apport-cession possible (150-0 B ter)
  • Possibilité de séparer patrimoine privé / professionnel

Cas pratique OBO

  • Dirigeant de PME valorisée 2,5 M€
  • Mise en place d’un OBO avec effet de levier modéré
  • Cash-out de 1 M€ avec conservation du pouvoir de décision
  • Analyse des flux, fiscalité, TRI personnel du dirigeant

 

Le FBO – Family Buy Out

Définition et objectifs

  • Variante de l’OBO avec transmission familiale progressive
  • Permet d’associer les enfants à l’entreprise sans fiscalité immédiate
  • Utilisé pour éviter la dilution, les conflits, ou anticiper la retraite du fondateur

Schéma d’un FBO

  • Création d’une holding familiale (avec ou sans donation préalable)
  • Rachat de l’entreprise par la holding (avec financement bancaire ou cash)
  • Intégration progressive des enfants dans la gouvernance ou le capital
  • Structuration possible en démembrement ou via actions de préférence

Avantages

  • Transmission maîtrisée et financée
  • Évite l’indivision post-don / succession
  • Répartition des pouvoirs via pacte Dutreil + statuts aménagés
  • Valorise les enfants impliqués dans la société

Cas pratique FBO

  • Dirigeant de 62 ans avec 3 enfants (1 seul actif dans l’entreprise)
  • Holding familiale montée avec donation-partage de quasi-usufruit
  • Rachat des titres en FBO avec levier bancaire
  • Analyse des flux, fiscalité des donations, effet patrimonial sur 15 ans

VALIDATION DES ACQUIS PAR QUIZ

Intervenant

Une équipe à votre service

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